¿Cómo reviso los márgenes y proyecto la caja de mi pyme?

El margen: ¿qué jalona tu EBITDA y qué lo frena?

La mayoría de las pymes conoce su margen total, pero no sabe cuál producto o cuál canal lo sostiene. Tracción lo calcula producto por producto y canal por canal a partir de tus ventas —el archivo que saca tu sistema, en Excel o CSV, o digitadas a mano— y, si la tienes, la ficha de costos, que también se puede digitar. Trae plantillas de las dos para descargar.

Qué te entrega gratis

• ¿Cómo estoy? Venta neta, margen de contribución, EBITDA del mes y punto de equilibrio, con cuánto puede caer la venta antes de que el EBITDA llegue a cero.
• ¿Dónde se va la plata? Una cascada de nueve escalones, de la venta bruta al EBITDA, pasando por descuentos, devoluciones, costo, gastos variables y fijos.
• ¿Cómo llega cada canal a su margen? Una barra por canal con su costo, sus gastos y lo que aporta; al tocarla se abre su estado de resultados. Si el canal pierde plata, su aporte sale en rojo.
• ¿Quién sostiene tus fijos? Qué canal y qué producto jalona o frena, y cuánto sería tu EBITDA si lo cerraras.
• El cuadre con tu contabilidad: si subes el balance de prueba, la herramienta compara sus cifras con las del contador y te avisa si no cuadran.

En la versión completa

Dónde rinde más subir el precio o bajar el costo, el mix por canal, qué hacer con cada producto, los meses que no alcanzan el punto de equilibrio, y un plan con las palancas que mueven tu EBITDA. El plan se lleva a Palanca con un botón para ver qué le hace a la caja. Y todo el análisis se descarga en Excel con fórmulas vivas: resumen, PyG por canal, productos, fichas de costo, gastos fijos, punto de equilibrio y tu plan.

La rentabilidad: ¿crecer te da caja o te la quita?

Una empresa puede vender más cada año y quedarse cada vez más corta de plata. Palanca de Crecimiento hace un diagnóstico financiero estructural en seis pasos y responde si tu negocio es rentable y si genera la caja que necesita para crecer.

Qué te entrega gratis

• EBITDA del mes típico y margen EBITDA, margen de contribución, costos y gastos fijos por mes y punto de equilibrio.
• KTNO y PKT: cuánta plata se queda atrapada en cartera e inventario por cada peso que vendes.
• La palanca de crecimiento, que es la métrica que da nombre a la herramienta. Si está por debajo de 1, cada venta nueva exige más capital del que aporta el margen: crecer te chupa caja. Entre 0,85 y 1 hay que vigilarla.

Arranca de dos maneras

• Con el balance de prueba en Excel o CSV, tal como lo entrega el contador. Lo lee por los códigos del PUC, sin formatos especiales. Es opcional: si no lo tienes, llenas los pasos a mano.
• Desde Tracción: llega con la venta, los canales, los costos y gastos variables, el ICA, los fijos, la estacionalidad, los días de cartera y los saldos del balance, y el plan que armaste queda cargado como escenario. Tú completas lo que Tracción no sabe: IVA, deuda e inversiones.

En la versión completa

El Diagnóstico completo: tu caja mes a mes contra tu caja mínima, y si tu problema de caja es de fechas o de estructura (coyuntural si el año deja caja y el hueco dura uno o dos meses; estructural si el año consume caja o pasas tres meses seguidos bajo el mínimo). Pones una meta en plata y ves cuánto tendría que moverse cada palanca, sola, para llegar, y pones a prueba el plan con ¿qué pasa si…?: la venta cae o el costo sube, sobre hoy o sobre tu plan.

Y una proyección a 5 años para presentar al banco: estado de resultados, flujo de caja, saldos, cobertura del servicio de la deuda y un simulador de uno o varios créditos nuevos, con la tasa IBR + puntos pactada como dice tu pagaré. Se descarga en Excel con fórmulas vivas, para que el comité pueda seguir cada número hasta su origen.

La caja: ¿en qué semana me quedo corto?

El problema casi nunca es cuánta plata hay, sino cuándo llega. Una empresa puede cerrar el año con utilidad y aun así no alcanzar a pagar la nómina de una semana. Tesorería a 13 semanas proyecta la caja semana por semana con tu cartera y tus cuentas por pagar (si las tienes, en Excel) y lo que digitas: saldo, saldo mínimo, ventas esperadas y gastos.

Qué hace distinto

• Separa la cartera vencida, la cartera por vencer y el recaudo que todavía no has facturado, que es donde fallan la mayoría de las proyecciones.
• Te dice lo mínimo que tienes que recaudar para cerrar el periodo en tu saldo mínimo, y qué % de lo que esperas cobrar representa.
• Te sugiere qué pagos correr y a qué semana, sin tocar lo que tiene candado: la nómina, la PILA, los impuestos, la deuda y tus proveedores críticos. Cobrar antes o probar un crédito lo decides tú, en la misma hoja.
• Mover un pago no inventa plata: lo que sacas de una semana tiene que caer en otra, o quedar declarado por fuera del trimestre.
• Sales con la lista de a quién llamar, por cuánto y para qué semana.
• Si pruebas un crédito, te dice cuánto de tu cierre es plata prestada y cómo quedarías sin ella.

Los archivos se leen en tu navegador. En la versión completa, si guardas un corte, queda guardado en tu cuenta.

Gratis y completa

Gratis: el ejercicio completo a 4 semanas, con su Mesa y su plan. La versión completa agrega las 13 semanas, el Excel, guardar tus cortes con nombre, volver a abrirlos y arrancar desde el anterior.

¿Por qué no basta con una plantilla de Excel o con el informe del contador?

El informe del contador te dice cómo te fue: está hecho para cumplir y para declarar. Una plantilla de flujo de caja te da la estructura, pero los supuestos, las fórmulas y la lectura corren por tu cuenta. Estas herramientas parten de los mismos archivos, hacen las cuentas y te dicen qué significa cada número y qué mover. También te dicen hasta dónde llega la herramienta.

¿Por dónde empiezo?

• Si te preocupa pagar lo de este mes, empieza por Tesorería.
• Si vendes varios productos o por varios canales y no sabes cuál te deja plata, empieza por Tracción.
• Si vas a pedir un crédito o estás creciendo y cada vez te falta más caja, empieza por Palanca.

Tracción y Palanca se conectan: el plan que armas en Tracción se lleva a Palanca para ver qué le hace a tu caja.

Lo que suelen preguntar